Optimisations fiscales : Quelles sont les options en Belgique
Le citoyen belge fait partie des citoyens les plus taxés en Europe, tenant compte du taux d’impôts sur les revenus, des cotisations sociales, de la TVA, des droits de succession,…
Fort heureusement, il existe plusieurs solutions légales afin de réduire cette charge fiscale. Voici quelques stratégies couramment utilisées :
1. Déductions fiscales et réductions d’impôts
- Prêts hypothécaires : les intérêts et le capital remboursés sur votre prêt hypothécaire permettent de réduire les impôts dus sur votre revenu, via votre déclaration fiscale.
- Investissements économiseurs d’énergie : en fonction de votre région, l’investissement dans certains équipements économiseurs d’énergie peuvent donner droit à des réductions d’impôts.
- Épargne-pension et assurance-vie : l’épargne au travers de contrats d’épargne-pension et d’épargne long terme offrent des avantages fiscaux.
2. Optimisation des revenus du patrimoine
- Revenus mobiliers : les intérêts, dividendes, plus-values seront soumis à une fiscalité différente en fonction de la structure que vous utilisez pour gérer vos investissements. Il est important d’examiner les alternatives qui permettent de réduire ces taxes.
- Revenus locatifs : si vous possédez des biens immobiliers que vous louez, il peut être intéressant d’examiner le régime fiscal applicable aux revenus locatifs.
3. Planification successorale
- Donations mobilières et immobilières : donner des biens de votre vivant peut permettre de réduire les droits de succession de manière conséquente.
- Testament : un testament bien conçu permet de réduire les taxes, par exemple en profitant de l’exonération sur le logement familial.
- L’achat scindé : avec cette technique, les parents achètent uniquement l’usufruit et les enfants la nue-propriété de l’immeuble.
4. Optimisation des revenus professionnels
- Frais professionnels : assurez-vous de déduire tous les frais professionnels admissibles : engagement individuel de pension, frais de bureau à domicile, loyer, etc.
- Statut d’indépendant et société : en société, le bénéfice réalisé sera soumis à l’impôt des sociétés, au contraire de l’indépendant qui exerce en personne physique qui sera imposé aux taux progressifs.
Il est essentiel de consulter des experts pour s’assurer que toutes les stratégies sont conformes aux lois fiscales belges et adaptées à votre situation personnelle.