Investeren in vastgoed: privé of via vennootschap?

Investeren in vastgoed via een vennootschap: wanneer is dit zinvol?

• Vennootschappen die hun belastbare basis kunnen optimaliseren
• Grote vermogens in het kader van successieplanning
• Eenvoudiger familiaal beheer met betrekking tot terugkerende kosten van vastgoed
• Commerciële verhuringen

Investeren via een vennootschap is zinvol voor:

• Vennootschappen die hun belastbare basis kunnen optimaliseren
• Grote vermogens in het kader van successieplanning
• Eenvoudiger familiaal beheer met betrekking tot terugkerende kosten van vastgoed
• Commerciële verhuringen

Wanneer is het relevant om privé in vastgoed te investeren?

Investeren in privé is dan weer aangewezen voor:

• Personen die geen vennootschap hebben
• Kleinere vastgoedportefeuilles
• Residentiële verhuringen
• Minder dure mogelijkheden voor private successieplanning

Recente actualiteit: fiscale impact vanaf 2024

Voor vastgoed dat privé werd aangekocht als investering, was een lening tot voor kort een belangrijk fiscaal instrument om de belasting op het kadastraal inkomen te beperken. De betaalde interesten zullen echter niet langer 100% aftrekbaar zijn van de belastbare basis. Bovendien is voor elke nieuwe lening, afgesloten vanaf 01/01/2024, die betrekking heeft op een tweede verblijf of investering, het kapitaaldeel niet meer fiscaal aftrekbaar. Voor bestaande leningen (vóór 01/01/2024) met een hypothecaire inschrijving voor meer dan 10 jaar blijft het kapitaaldeel aftrekbaar binnen een plafond dat jaarlijks wordt herzien (ongeveer € 2.500).

Vergelijkende tabel: investeren in vastgoed privé of via een vennootschap

Conclusie

Investeren in vastgoed is een uitstekende manier om vermogen op te bouwen en te diversifiëren. Maar de keuze tussen privé aankopen of via een vennootschap gaat veel verder dan een loutere fiscale afweging. Het is een strategische beslissing die rekening moet houden met uw volledige situatie: uw inkomen, gezinssituatie, langetermijndoelstellingen, successieplanning en risicoprofiel.

Privé investeren lijkt eenvoudiger, maar kan leiden tot een hogere fiscale druk wanneer uw vastgoedportefeuille groeit. Omgekeerd opent de aankoop via een vennootschap de deur naar fiscale optimalisaties, maar brengt dit administratieve verplichtingen en een complexer beheer met zich mee.

Daarom is het essentieel om professioneel begeleid te worden vóór u in vastgoed investeert. Bij Pareto analyseren onze experts uw persoonlijke en professionele situatie, maken ze gepersonaliseerde simulaties en werken ze samen met u aan een strategie die aansluit bij uw doelstellingen en uw successieplanning.

Investeren in vastgoed biedt kansen: maak er een doordacht en geoptimaliseerd project van. Contacteer Pareto vandaag nog voor een eerste gratis afspraak en ontvang onafhankelijk en helder advies om de juiste fundamenten voor uw investering te leggen.