Vermogen beleggen: wat zijn de mogelijke opties in België?
Uw vermogen beleggen is een essentiële stap om uw toekomst veilig te stellen. In België is er geen tekort aan investeringsmogelijkheden, die over het algemeen in twee categorieën opgedeeld kunnen worden:
- Beleggen in onroerende goederen
- Beleggen in roerende goederen
![Uw vermogen beleggen in België |Pareto, financiële experts](https://pareto.be/wp-content/uploads/2024/07/vermogen-beleggen-640x480.jpg)
Onroerende investeringen
Belasting bij aankoop
De aankoop van een onroerend goed is onderworpen aan registratierechten, die variëren naargelang het gewest waarin het goed zich bevindt. In Brussel en Wallonië bedragen deze registratierechten 12,5%. Onder bepaalde voorwaarden kunt u in aanmerking komen voor een vermindering: eerste woning, bescheiden woning, … In Vlaanderen bedraagt het tarief 12% (3% voor de eerste woning).
Belasting op inkomen uit onroerend goed
Wanneer u investeert in een vastgoedbelegging worden de huurinkomsten belast op basis van het kadastraal inkomen, vermeerderd met 40% voor vastgoed dat verhuurd wordt aan particulieren voor privégebruik. Voor vastgoed dat wordt verhuurd aan bedrijven of voor professioneel gebruik, wordt rekening gehouden met de werkelijk ontvangen huuropbrengst. Deze inkomsten worden dan toegevoegd aan de belastbare grondslag van de personenbelasting.
Daarnaast zijn alle eigenaars van een onroerend goed (al dan niet verhuurd) onderworpen aan een onroerende voorheffing. Dit is een jaarlijkse belasting die wordt berekend op basis van het kadastraal inkomen.
Belasting op wederverkoop
In de meeste gevallen is de wederverkoop van een woning belastingvrij als de woning langer dan 5 jaar werd aangehouden (8 jaar voor een grond). Als de woning binnen vijf jaar wordt doorverkocht, kan een meerwaardebelasting van 16,5% van toepassing zijn.
Waarom een hypotheek nemen?
Bij het overwegen van een investering in een onroerend goed rijst vaak de vraag naar de financiering. Als u een hypotheek neemt, kunt u profiteren van belastingvoordelen, met name een vermindering van de belastbare grondslag van de inkomstenbelasting. Dit kan een aanzienlijke besparing betekenen.
De kers op de taart is dat het afsluiten van een lening u ook een mooi voordeel kan opleveren wanneer de kosten van uw lening lager zijn dan het rendement op uw vastgoedinvestering.
Roerende investeringen
Beleggingen met kapitaalgarantie
Spaarrekeningen bieden absolute zekerheid voor het geïnvesteerde kapitaal, maar een laag rendement. De interesten zijn onderworpen aan 30% roerende voorheffing, maar de eerste 1.020 euro interesten zijn vrijgesteld (voor het belastingjaar 2024).
Met termijnrekeningen kunt u geld beleggen tegen een vaste rente voor een bepaalde periode. De gegenereerde rente is onderworpen aan 30% roerende voorheffing, zonder vrijstelling.
Tak 21-levensverzekeringen combineren een kapitaalgarantie met een vast rendement. De premies zijn onderworpen aan 2% belasting op de eerste storting. Als er binnen 8 jaar geld wordt opgenomen van een tak 21, is er bovendien 30% roerende voorheffing van toepassing op de rente. De rente wordt wettelijk bepaal dop basis van een verondersteld rendement van 4,75% per jaar, of u dit nu haalt of niet. Opnames na deze periode zijn niet onderworpen aan roerende voorheffing.
Beleggingen zonder kapitaalgarantie
Effectenrekeningen stellen u in staat om uw beleggingen te spreiden in aandelen, obligaties, BEVEK’s, ETF’s, enz. De belasting omvat 30% roerende voorheffing op dividenden en interesten, belasting op beurstransacties (0,12% tot 1,32%) en belasting op effectenrekeningen (0,15% op rekeningen van meer dan €1 miljoen).
Net als effectenrekeningen kunt u met tak 23-levensverzekeringen uw beleggingen spreiden over aandelen, obligaties, BEVEK’s en ETF’s. Ze worden echter anders belast, omdat ze niet onderworpen zijn aan roerende voorheffing, belasting op effectenrekeningen of belasting op beurstransacties. In plaats van deze jaarlijkse belasting wordt u onderworpen aan een eenmalige instapbelasting van 2%. Dit maakt een tak 23 een bijzonder aantrekkelijke beleggingsstructuur voor middellange- tot langetermijnbeleggingen.
Conclusie
In België zijn de mogelijkheden om uw vermogen te beleggen gevarieerd. Door de complexiteit van het belastingstelsel en de beleggingsproducten is het echter essentieel om het advies van een onafhankelijke expert in te winnen om uw keuzes te optimaliseren en uw vermogen effectief te beheren. Verstandig beleggen is de sleutel tot het veiligstellen en laten aangroeien van uw vermogen op lange termijn.