Tak 23 verzekering

Wat is een tak 23 verzekering?

Een tak 23 is een levensverzekering waarbij de gestorte premies worden geïnvesteerd in beleggingsfondsen en biedt op deze manier geen gegarandeerd rendement. Dit is dan ook het belangrijkste verschil met een tak 21 verzekering waar men spreekt over een resultaatsverbintenis (gewaarborgd rendement + eventuele winstdeelname). Tak 23 is de laatste jaren enorm in populariteit toegenomen tegenover tak 21. Dit kadert volledig in een wereld van dalende vaste rentevoeten die het rendement van tak 21 bepalen.

Waarom een tak 23?

Wanneer uw beleggingsprofiel dit toelaat, biedt tak 23 oplossingen om een hogere opbrengst te behalen dan de huidige vaste rendementen. Uw vermogen kan in de polis gespreid worden over verschillende beleggingsfondsen en/of verschillende beheerders. Op deze manier spreidt u de risico’s. Op basis van het risico dat u bereid bent te nemen, kan u kiezen tussen obligatie-, gemengde, aandelen- en/of sectorfondsen. De risicograad kan u bekijken als de mate waarin uw belegging kan schommelen in waarde. Hoe hoger het risico, hoe hoger de mate waarin uw belegging schommelt maar ook hoe hoger het potentiële rendement op langere termijn.

Hoe werkt een tak 23?

Een tak 23 wordt steeds afgesloten via een tussenpersoon. Afhankelijk van het type tussenpersoon (agent/makelaar) kan u kiezen tussen één of meerdere verzekeringsmaatschappijen die een aanbod hebben in tak 23 beleggingsverzekeringen. Een levensverzekering kent altijd 4 partijen. Eerst en vooral is er de verzekeringsmaatschappij die voor u de polis opstelt en garant staat voor de correcte toewijzing van uw gestorte premie in de gekozen beleggingsfondsen. Vervolgens is er de verzekeringsnemer, dit is de persoon die juridisch eigenaar is van de polis. De verzekerde (derde partij) is de persoon wiens hoofd verzekerd is, bij overlijden van deze persoon wordt de prestatie uitbetaald aan de begunstigde (vierde partij). Eerst wordt een verzekeringsvoorstel opgemaakt en getekend door de verzekeringsnemer en soms de begunstigde. Nadien aanvaardt de maatschappij het voorstel en wordt de verzekeringspolis opgemaakt. Waarna de premie eenmalig of periodiek gestort kan worden.

Waar zit dan het verschil met een bancair beleggingsfonds?

Het grootste verschil tussen een tak 23 en een bancair beleggingsfonds is te vinden in de fiscale behandeling. Bij een bancair beleggingsfonds kan er mogelijk sprake zijn van roerende voorheffing op uw gerealiseerde winst, roerende voorheffing op uitbetaalde coupons en een taks op beursbeleggingen van 1,32%. Bij een tak 23 is er slechts een eenmalige premietaks van 2% bij de storting van uw premie. Ook kan een levensverzekering een handig instrument zijn in het kader van successieplanning om bijvoorbeeld af te wijken van het wettelijke erfrecht. Ook kan er geschonken worden in een polis op naam van toekomstige erfgenamen waarbij de schenker controle blijft behouden over de polis.

Zijn er grote verschillen tussen tak 23 producten op de markt?

Zoals bij iedere roerende investering zijn er grote verschillen tussen verzekeringsmaatschappijen in hun aanbod van tak 23 producten. De grootste verschillen zijn te vinden in de kosten (instapkost en beheerskost) en het fondsenaanbod. Sommige verzekeraars werken enkel met eigen fondsen, andere maatschappijen werken met een zogenaamde open architectuur: zij bieden fondsen aan van verschillende beheerders en soms zelfs indexfondsen om de kosten te drukken.

Ook in dit geval geldt dat elke situatie uniek is. Indien u een duidelijk beeld wenst te krijgen over de meerwaarde die een tak 23 verzekering voor u kan bieden, maak dan een afspraak met één van onze consultants.