Fiscale optimalisatie
Fiscale optimalisatie: een negatief begrip?
Fiscaliteit duidt op alles wat te maken heeft met het betalen van belastingen. Dit onderdeel dekt o.a. begrippen zoals belastingsaangifte, de aanslag van het belastbare inkomen, de samenstelling van de personenbelasting, …
Wie fiscale optimalisatie zegt, denkt automatisch aan belastingsvermindering. In België worden niet alle types inkomen aan dezelfde fiscale druk onderworpen. Sommige worden lichter belast, andere zwaarder. Concreet betekent dit dat men bij fiscale optimalisatie de spreiding van de inkomens optimaliseert, rekening houdend met de geldende belastingtarieven.
Fiscale optimalisatie: een negatief begrip?
Het optimaliseren van belastingen gebeurt steeds binnen de regels van de wet. Professor Niels Appermont, professor Economisch en Fiscaal Recht verbonden aan de vakgroep Law, Tax & Business Unit van de Faculteit Rechten aan de Uhasselt, verwoordt het als volgt:
“Fiscale optimalisatie mag niet steeds worden beschouwd als een onwenselijk fenomeen dat moet worden bestreden of tegengegaan. In heel wat gevallen vormt fiscale optimalisatie een reactie van de belastingplichtige op de wijze waarop de fiscale regelgeving is vormgegeven, zonder dat het per definitie hoeft te gaan om misbruik of zelfs fraude. Het beste bewijs hiervan is dat de overheid haar burgers soms zélf aanmoedigt om aan fiscale optimalisatie te doen.” Enkele voorbeelden zijn de verlaging van de vennootschapsbelasting tov de personenbelasting en verlaging van de belasting op dividenduitkering.
Wat gebeurt er bij fiscale optimalisatie?
Het bestuderen van het geheel aan fiscale mogelijkheden om:
- De persoonlijke belastingdruk, evenals deze van een eventuele vennootschap, te verlagen
- Het verschil tussen bruto- en netto-inkomen tot een minimum te herleiden
- De meest recente fiscale technieken opzoeken en nagaan of er gebruik kan van gemaakt worden.
- De situatie op een fiscaal vernuftige manier te optimaliseren.
Kortom fiscale optimalisatie is een manier om zo weinig mogelijk belastingen te betale door de mogelijkheden die de wetgeving aanreikt zoveel mogelijk te benutten.
Ook te ontdekken
Meer weten
Fiscale optimalisatie en succesvolle financiële planning van grote vermogens
In een wereld waarin fiscale regels steeds complexer worden, is fiscale optimalisatie geen luxe meer, maar een noodzaak – zeker voor mensen met een aanzienlijk vermogen. Het gaat niet alleen over besparen op belastingen, maar over het duurzaam structureren van uw vermogen om het te beschermen, te laten groeien en efficiënt over te dragen aan de volgende generatie(s).
Inkomsten uit vermogen
Inkomsten gegenereerd door uw vermogen kunnen dienen als aanvulling op uw loon of pensioen. U dient zich echter af te vragen of deze inkomsten voor u noodzakelijk zijn want bij de uitkering ervan zal de fiscus namelijk haar deel opeisen. Er bestaan echter oplossingen om te kunnen genieten van uw vermogen, zonder onderhevig te zijn aan belastingen en dus op de meest efficiënte manier te werk te gaan.
Fiscale optimalisatie van uw beroepsinkomen
Het beroepsinkomen is het inkomen dat we verkrijgen door onze professionele activiteit als werknemer, zelfstandige of bedrijfsleider. In België is de kloof tussen wat we bruto ontvangen en wat we netto in onze zak krijgen groter dan elders.
Alles over belastingen
Een belasting is een verplichte heffing op de middelen van burgers of ondernemingen. Deze heffing wordt gebruikt voor de financiering van openbare bestedingen en is bestemd voor diensten van algemeen belang. Er bestaan veel belastingen in België, die onder de bevoegdheid van verschillende overheidsniveaus kunnen vallen. De belasting mag niet worden verward met de retributie, die de tegenprestatie is voor een exploitatierecht (auteursrecht, landbouwgrond) of voor het gebruik van een openbare dienst (openbare parkeerplaats, museum ticket).
Voorheffingen
In België worden belastingen vaak geïnd via voorheffingen, zoals de bekende bedrijfsvoorheffing en de roerende voorheffing op inkomsten uit aandelen of obligaties. Maar wat houdt zo’n voorheffing precies in en waarom bestaat ze? In dit artikel krijgt u een helder overzicht.
Belasting over de toegevoegde waarde
De BTW is een belasting op de levering van goederen en diensten en komt bovenop de prijs voor de eindverbruiker. In België gelden tarieven van 21%, 12% of 6%, afhankelijk van het type product of dienst. In dit artikel leest u hoe de BTW werkt, welke vrijstellingen bestaan en waarom deze belasting een sleutelrol speelt in onze economie.
Levensverzekering: mogelijkheid tot fiscale optimalisatie
Een levensverzekering is niet alleen een bescherming voor uw nabestaanden, maar ook een krachtig instrument voor fiscale optimalisatie. Via een correcte structuur kan het kapitaal efficiënt worden overgedragen naar begunstigden, vaak met belangrijke belastingvoordelen. Bovendien laat een levensverzekering toe om roerende voorheffing of de taks op effectenrekeningen te vermijden, waardoor ze een centrale plaats inneemt binnen een doordachte vermogensplanning.
Bank – Optimaliseer uw roerende beleggingen : veiligheid, rendement en fiscaliteit
Sinds enkele jaren wordt uw spaargeld jaar na jaar minder waard. De oorzaak hiervan is het samenspel tussen de inflatie en de rente, waarvan de laatste haar bodem heeft bereikt en in sommige gevallen zelfs negatief werd. Als gevolg daarvan gaat iedereen op zoek naar rendement via (veilige) alternatieven. Hierbij gaat het steeds om een afweging tussen rendement en veiligheid, welke afhangen van verscheidene factoren.
Vaak wordt een beroep gedaan op een bankier, die u met plezier een aantal opties zal voorleggen.